Обналичивание закон

Содержание

Обналичивание денежных средств статья УК РФ

Обналичивание закон

Бесплатная консультация юриста по телефону:

Если предприниматель — юридическое лицо пользуется так называемой обналичкой для того, чтобы скрыть некоторые денежные средства от налоговой системы, создавая фиктивные расходы с завышением стоимости активов, то он может быть наказан в соответствии с 198 и 199 статьями УК РФ. Если для этого еще и выполняется подделка документов организации, то ответственность будет «по совокупности» по тем же статьям. Тоже самое касается и физических лиц, которые регистрируют фирмы-однодневки.

Незаконное обналичивание денежных средств с расчетного счета считается незаконным предпринимательством или лжепредпринимательством, а это 171 и 173 ст Уголовного Кодеса.

Если незаконное обналичивание денежных средств с расчетного счета выполняет кредитное учреждение, то руководителя этой организации и главбуха может коснуться 172 статья.

Актуальной при совершении данной схемы может быть и 174 статья УК РФ.

Теперь подробнее…

Незаконное обналичивание денежных средств – наказание по какой статье?

Физические лица чаще всего отвечают за подобные деяния с расчетным счетам по 198 и 199 статьям УК РФ.

Максимальный срок наказания, какой можно получить за 198 статью – лишение свободы на один год. Однако если преступление совершено в особо крупном размере, то это может быть и три года. Еще больше мера наказания за 199 статью. Хотя точно так же можно отделаться и штрафом в размере до 500 000 рублей, но могут назначить и лишение свободы сроком на пять лет.

За незаконное предпринимательство, квалифицируемое по 171 статье, могут оштрафовать на 300 000 руб, либо арестовать на срок вплоть до шести месяцев.

Обналичивание денежных средств нелегально, как происходит?

Обналичивание денежных средств с расчетного счета может быть произведено по одной из схем:

  • использование фирм-однодневок (когда финансы за лжеуслуги поступают на счет, деньги снимаются, а фирма ликвидируется);
  • привлечение банковских организаций (зачастую недобросовестные организации принимают непосредственное участие в схемах);
  • перевод денег на вклад физических лиц (после открытия счета в банке на физическое лицо, туда поступают деньги от фирмы, а вклад максимально быстро закрывается и средства снимаются);
  • с использованием формальных физических лиц (чаще всего на украденные документы);
  • с использованием денег по материнскому капиталу (выполняются фиктивные сделки купли-продажи).

Обналичивание денежных средств через ИП

Если компания не хочет платить налоги, она заключает с индивидуальным предпринимателем договор о том, что оплатит услуги, которые ИП предоставит. Указывается большая сумма, чем есть на самом деле. Услуги зачастую не предоставляются вовсе.

Выбираются такие услуги и товары, цену которых отследить объективно достаточно нелегко – например, транзит чего-либо. Когда деньги переведены, ИП снимается их как доход со счета, определенную сумму отдает заказчику и берет себе процент (т.н.

комиссию).

Такая схема сотрудничества выгодна обеим сторонам — первые уклоняются от уплаты налогов, второй, т.е. ИП получает деньги ни за что. Чем не выгодно? В такой ситуации — главное не попасться, так как статья и наказание будут весьма суровыми.

Схема обналичивания денежных средств с расчетного счета ООО

Так как по закону все такие операции проходят по безналу, то незаконные транзакции стали сведены к минимуму. Однако есть определенные операции, которые могут перестать быть законными. Например, выплата дивидендов.

Так как удерживается 9-процентный налог, то мошенники пытаются прокрутить всю схему с назначением денег учредителям. Также с расчетного счета зачастую списывают деньги на хозяйственные нужды, так что здесь у недобросовестных физических лиц есть место для маневра.

Еще одна схема – оформлений займа с расчетного счета, который выдается одному из учредителей. И вот срок назначается ООО, а он может быть равен хоть и 50 лет.

Обналичивание денежных средств через карты физических лиц – схема

Злоумышленники создают дубликат карты физического лица, узнав основные реквизиты его карточки. После этого, по сути, доступ к деньгам ничего не подозревающего человека уже открыт.

При этом сам процесс обналичивания проходит чаще всего через посредников, которым обещают процент за то, что те будут снимать наличные с комиссией или без нее.

Вопрос уголовной ответственности злоумышленниками не освещается, поэтому физические лица, являющиеся посредниками, могут и не знать о незаконности всей схемы.

Законное обналичивание денежных средств — сколько берут за обналичивание денежных средств

Конкретный процент зависит от того, где именно вы решите обналичивать свои средства. При чем это касается как региона проживания, так и организации либо учреждения, с помощью которой будет проводиться транзакция. В среднем такой процент составляет от одного и до десяти.

Процент за обналичивание денежных средств через Сбербанк

Здесь все зависит также от конкретного договора. Например, если сумма по вкладу отлежала положенный срок, то платить банку не придется ничего. В ином случае физическое лицо должно будет выплатить порядка одного-двух процентов.

Бесплатная консультация юриста по телефону:

Источник: https://ogic.ru/pravo/obnalichivanie-denezhnyx-sredstv-statya-uk-rf.html

Обналичивание денег через дебетовые карты, обналичивание денег через дебетовые карты через терминал

Обналичивание закон

Всем привет! Темой сегодняшней статьи будет обналичивание денежных средств через карты физических лиц, как оно происходит и чем это грозит участникам незаконной схемы.

Одним из видов мошенничества в финансовой сфере является обналичивание средств через дебетовые карты физических лиц.

Эта процедура, которую в народе еще называют «обналом», проводится мошенниками с целью уклонения от налогов, поэтому она незаконна. Участникам мошеннических схем грозит уголовное наказание.

Ответственность за обналичку

Отдельной статьи УК РФ за обналичивание денежных средств не существует, вместе с тем такие действия в зависимости от конкретной схемы обналички можно отнести к следующим составам преступлений.

Уклонение от уплаты налогов

Для граждан ответственность наступает по ст.198. Санкция ч.1 ст.198 предусматривает ряд наказаний, начиная от штрафа в 100 000 рублей, заканчивая тюремным заключением до 1 года. Ч.2 применяется если сумма налогов, неуплаченных лицом, составляет особо крупный размер.

Максимальное наказание по ч.2 ст.198 – 3 года тюремного заключения. Если обналичивание происходило с использованием юридического лица, отвечать придётся по ст.

199 (штраф от 100 000 рублей, принудительные работы, арест, лишение свободы до 2 лет по первой части и лишение свободы до 6 лет со штрафом по второй части).

Подделка документов – ст.327 УК

Эта статья содержит 3 части. Первая предусматривает ответственность непосредственно за изготовление поддельной документации (ограничение свободы, арест, принудительные работы или лишение свободы до 2 лет).

Вторая часть предполагает подделку документа с целью скрыть другое преступление (касательно рассматриваемой темы таким преступлением может быть, например, уклонение от уплаты налогов) – принудительные работы или лишение свободы до 4 лет.

И 3 часть предусматривает ответственность уже за пользование заведомо поддельным документом – максимальное наказание арест до 6 месяцев.

Незаконная предпринимательская деятельность (ст.171)

Обратите внимание Схемы обналичивание денег через ИП преследуются по закону и грозят инициаторам и исполнителям мошеннических схем лишением свободы. Подробнее можно прочитать в отдельной статье

. Применяется эта статья УК РФ при обналичивании денег через фирмы-однодневки

Таким фирмам, как правило, не оформляют все необходимые документы, не регистрируют их в реестр, как того требует закон и т.д.

В санкции предусмотрены такие наказания как штраф, размер которого зависит от заработной платы преступника, обязательные работы и арест вплоть до 6 месяцев.

Если следствие установит, что незаконная предпринимательская деятельность осуществлялась организованной группой либо в результате неё преступники получили особо крупный доход, максимальное наказание может достигать 5 лет лишения свободы (ч.2 ст.171).

Применяется эта статья УК РФ при обналичивании денег через фирмы-однодневки. Таким фирмам, как правило, не оформляют все необходимые документы, не регистрируют их в реестр, как того требует закон и т.д.

В санкции предусмотрены такие наказания как штраф, размер которого зависит от заработной платы преступника, обязательные работы и арест вплоть до 6 месяцев.

Если следствие установит, что незаконная предпринимательская деятельность осуществлялась организованной группой либо в результате неё преступники получили особо крупный доход, максимальное наказание может достигать 5 лет лишения свободы (ч.2 ст.171).

Отмывание денежных средств

Уголовный кодекс содержит 2 аналогичные статьи: ст.174 предполагает отмывание денег, которые другое лицо приобрело в результате совершения преступления и ст.174.

1 – отмывание денег, которое само лицо получило в результате преступной деятельности.

Наказания по данным статьям практически одинаковые: штраф, а при наличии квалифицирующих признаков (крупный или особо крупный размер, организованная группа и т.д.) – вплоть до лишения свободы до 7 лет.

Подробнее о том, что значит отмывать деньги читайте эту статью

https://.com/watch?v=U6wB9pm6OS8%3Fautohide%3D2%26autoplay%3D0%26controls%3D1%26fs%3D1%26loop%3D0%26modestbranding%3D0%26playlist%3D%26rel%3D1%26showinfo%3D1%26theme%3Ddark%26wmode%3D

Субъект и субъективная сторона преступления

Субъектом правонарушения по ст. 174 УК РФ признается совершеннолетнее вменяемое лицо.

Обязательное условие – человек, привлекаемый к ответственности по данной статье, непосредственно не должен участвовать в криминальной деятельности по приобретению легализуемого имущества.

При этом он заведомо осведомлен о его незаконном происхождении и имеет своей целью помочь преступнику в создании видимости, что имущество приобретено легальным путем.

Внимание! Субъект преступления может быть не осведомлен обо всех подробностях или обстоятельствах криминальной деятельности, например, знает только в общих чертах, что денежные суммы представляют собой прибыль от торговли наркотиками, не владея информацией о конкретных сделках и их участниках. При этом он соглашается произвести обналичку денег, совершая тем самым их легализацию. .

С использованием банковских организаций

В сети встречаются откровения так называемых «серых» обнальщиков – посредников между криминалитетом и исправляющими финучреждений.

По их рассказам, незаконная обналичка легче проводится именно через крупные банки, поскольку последние не боятся потери лицензии.

Мелкие банки идут на сомнительные сделки реже, поскольку боятся проверок Центробанка.

Такие дельцы получают со сделок свой процент. В мегаполисах его размер крупнее, чем в провинциальных городах.

Насколько это соответствует действительности, сказать сложно, поскольку никаких подтверждающих фактов нет.

Как выявляют обналичку налоговики

Даже если предприниматели вели себя очень аккуратно и были уверены, что всё продумали, у налоговиков есть несколько косвенных признаков, по которым они могут отличить фиктивную операцию от реальной.

О каких признаках речь? Например,

— работники позволяют себе крупные покупки при небольшой заработной плате, например, автомобили класса «премиум»; — компания предъявляет к возмещению значительные суммы налогов; — учредитель или директор встречается в числе контрагентов компании; — компания открывает счет в банке, в котором «сидит» много юридических лиц из списка контролируемых; — операции компании привлекают внимание своей необычностью: компания торговала бетоном и вдруг купила вагон тюльпанов; — в балансе компании много операций, по которым сложно определить рыночную стоимость, например, консультационные услуги; — первичные документы. .

Суть преступления

Чтобы понять, какая санкция ждет за нарушение закона в сфере финансов, изначально необходимо разобраться с сутью обналичивания денежных средств.

Под обналичиванием понимают снятие реальных денег с безналичных счетов, а также перевод дохода в денежный эквивалент с векселей и других бумаг на законных основаниях. Незаконные действия, направленные на получение наличных денег, принято называть обналом.

Многие люди без экономического образования путают эти два понятия, хотя разница между ними огромная.

Главной целью незаконного обнала есть уклонение от налогов или использование средств не по их целевому назначению. Регулирует ответственность за обнал статья УК РФ 172.

Деньги обналичивать могут и законным путем. Одним из способов законного обналичивания средств является их получение через индивидуальных предпринимателей.

В данной ситуации за процедуру обналичивания ответственность ложится на ИП, а он имеет полное право изымать из оборота и распоряжаться на свое усмотрение денежными средствами после уплаты налогов. Легальным считается и обналичивание денег из пластиковых карт клиентов банка.

Хотя в последнее время отмечается стремительное увеличения количества банков, которые помогают нечистым на руку клиентам обналичивать наличность. Государство отбирает лицензии у таких банков и привлекает их учредителей к уголовной ответственности.

Выдачу наличных денег оформляют путем расходного кассового ордера или с помощью корпоративной банковской карточки. В положении об учетной политике каждой компании указывается лимит, который можно снять и за него нужно отчитаться.

Человеку, снявшему определенную сумму, необходимо предоставить чеки и другие документы, которые могут подтвердить целесообразность затраты либо вернуть снятые деньги в течение нескольких дней.

Если работник аргументирует затраты или вернет сумму, то обналичивание считается законным и не влечет уголовной ответственности.

Подводим итоги

Обналичивание денежных средств через карты частных клиентов – это незаконный хорошо организованный бизнес.

В нем участвуют как нечестные на руку представители банков, так и представители криминальных кругов.

Особо крупные аферы выявляет ФСБ. Участие в подобных схемах «обнального» бизнеса чревато уголовным наказанием.

Источник: https://AllWrestling.ru/ugolovnyj-kodeks/obnalichivanie-denezhnyh-sredstv-statya-uk-rf.html

Обналичивание приобрело исполнительную дисциплину

Обналичивание закон

ЦБ зафиксировал рост вывода средств через нотариат и комиссии по трудовым спорам

Несмотря на кризис и пандемию, незаконные схемы с использованием исполнительных документов наращивают популярность, сообщили в ЦБ. Регулятор рассчитывает, что вскоре банки получат новые инструменты для блокировки таких схем

Михаил Галустов / Bloomberg

За девять месяцев 2020 года объем незаконного обналичивания денег с помощью исполнительных документов вырос в 1,9 раза, сообщил директор департамента финмониторинга Банка России Илья Ясинский. По его словам, объем таких сомнительных операций постоянно растет, хотя в целом обналичивание и незаконный вывод средств через банки падает.

«Есть проблемы, которые очевидны и для Банка России, и для финансовой разведки, и для наших поднадзорных. Одна из них — это рост сомнительных операций с использованием исполнительных документов .

За девять месяцев текущего года, к сожалению, объем такого обналичивания с использованием исполнительных документов увеличился в 1,9 раза», — сказал Ясинский, выступая на конференции Ассоциации российских банков.

Абсолютные показатели он не привел.

Ранее Банк России указывал, что в первой половине 2020 года объем операций с признаками обналичивания средств достиг 38 млрд руб. Более четверти таких транзакций (на 10,8 млрд руб.

) прошли с использованием исполнительных документов или депозитных счетов нотариусов. Еще в 2019 году масштаб обналички по этой схеме оценивался Росфинмониторингом в 5 млрд руб.

Глава службы финансовой разведки Юрий Чиханчин признавал, что побороть обналичивание через этот канал проблематично.

Почему у мошенников популярна такая схема обналички

Сейчас к исполнительным документам в России, в частности, относятся листы, которые выдаются по итогам судебных разбирательств, исполнительные подписи нотариусов, а также решения комиссий по трудовым спорам (КТС). Если банк получает требование от клиента провести операцию по исполнительному документу, он обязан его выполнить, иначе ему грозит штраф (он предусмотрен ст. 17.14 КоАП).

«Кодекс об административных правонарушениях предусматривает штраф для банков до 1 млн руб.

Поэтому, выбирая между большим штрафом и исполнением сомнительного исполнительного документа, банки делают выбор в пользу второго варианта, а схема становится относительно безопасной [для обнальщиков]», — поясняет ее популярность юрист Forward Legal Тимур Тажиров.

По его словам, в пандемию проводить такие операции можно было даже без работающих судов — исполнительные документы могли оформляться через нотариусов или комиссии по трудовым спорам.

Даже если исполнительный документ — результат решения суда, нет гарантий, что суд детально рассмотрел спор, подчеркивает партнер юридической фирмы «Абритраж.ру» Владимир Ефремов.

«Выявление мнимой задолженности со стороны суда в условиях высокой нагрузки и отсутствия возражений от ответчика очень затруднительно, поэтому суд удовлетворяет иск без выяснения дополнительных обстоятельств и выдает исполнительный лист на его исполнение», — описывает он проблему.

Какие меры борьбы предлагаются

ЦБ уже обсуждает с Минтрудом новые правила работы банков с документами, которые выдают комиссии по трудовым спорам.

Минюст предлагает лишить их права рассматривать трудовые споры о взыскании задержанных зарплат через выдачу исполнительных документов и оставить его только за судами: сейчас, даже если обладатель удостоверения КТС пытается взыскать деньги не через банк, а через судебных приставов, это не снижает риски обналичивания, так как они не уполномочены проверять, состоят ли стороны трудового конфликта в сговоре и является ли удостоверение КТС подлинным, а сами документы легко подделать. Инициатива Минюста должна заметно снизить риски обналичивания денег с помощью КТС, говорилось в пояснительной записке к проекту ведомства. В свою очередь Минтруд предлагает ввести порог суммы, которую можно взыскивать через КТС.

Банк России и в целом работает над тем, чтобы купировать проблему с ростом обналичивания через исполнительные листы, подчеркнул Ясинский. «Стоит глобальная задача по модификации законодательства», — отметил он.

Регулятор, например, намерен включить в положение 375-П (о требованиях по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма) новые признаки сомнительных операций, которые касаются использования исполнительных документов.

Банки, не имея возможности отказать в проведении таких операций, смогут сообщить об их сомнительности в Росфинмониторинг, пояснил Ясинский. Как писал РБК, работа над обновлением положения 375-П началась в феврале прошлого года.

«Банки и сейчас не ограничены в информировании Росфинмониторинга, но это не помогает в борьбе с мнимыми требованиями; более того, планируемые изменения в 375-П также не искоренят проблему», — полагает Ефремов.

Юрист отмечает, что новые правила могут «конфликтовать» с нормами действующего законодательства, обязательными для банков.

«Борьба с мнимыми листами возможна только в рамках системного изменения нескольких законов и активного противодействия со стороны судов», — заключает юрист.

Источник: https://www.rbc.ru/newspaper/2020/11/06/5fa3bd019a79475c69004eb2

Снять и потратить наличные станет сложнее. Какие новые ограничения ждут держателей банковских карт

Обналичивание закон

Интерес к наличным деньгам начал расти на фоне пандемии коронавируса. Вторая волна обернулась новым этапом оттока денег с банковских вкладов. В результате в начале ноября Центробанк пересмотрел прогноз прироста объёма наличных в обращении в 2020 году. Регулятор повысил его на 31–35%, до 1,9–2,1 триллиона рублей.

По мере того, как рос оборот наличных, возрастал и интерес к этому процессу контролирующих органов. Ответной реакцией стали различные ограничения на снятие и расчёт бумажными деньгами. Среди последних новшеств рекомендация Центробанка. В начале ноября регулятор опубликовал информационное письмо.

В нём содержится рекомендация банкам, выпускающим карты, ограничить суммы снятия наличных на кассах магазинов. Лимит должен быть на уровне 5 тысяч рублей в день и 30 тысяч рублей в месяц. Напомним, что услуга по выдаче денег в магазинах появилась в прошлом году. Её задача — повысить финансовую доступность жителям сельской местности и отдалённых регионов.

Сейчас этот проект активно развивается и к нему подключается всё больше банков.

У ЦБ появились опасения, что такие операции будут использоваться как новый способ для обналичивания денег. Поэтому и предлагаются ограничения. В то же время лимиты очень небольшие. Если они будут установлены, то может снизиться и популярность самой этой услуги, — считает исполнительный директор департамента рынка капиталов ИК “Универ капитал” Артём Тузов.

Кстати, стоит отметить, что ЦБ рекомендует разрешать выдачу наличных на кассе только физическим лицам. Нельзя будет снять деньги по платёжным картам компаний и ИП.

Эта инициатива решает две проблемы. Первая: участились случаи различных мошеннических действий, которые происходят именно на кассах магазинов при совершении таких операций.

Вторая: проявилась тенденция, когда касса магазина нужна покупателям больше для обналичивания средств, а не для совершения покупок. В то же время если такие лимиты будут введены, то магазины неминуемо лишатся части выручки.

Снятие наличных стало для них отличной возможностью привлечь покупателей, а сейчас часть из них уйдёт, — считает первый вице-президент “Опоры России” Павел Сигал.

В 2021 году ограничения расчётов наличными коснутся ломбардов, микрофинансовых организаций и потребкооперативов. Так, они смогут расходовать не более одного миллиона рублей в день, потребительские кооперативы — не более двух миллионов рублей в день.

Сейчас для бизнеса усложняют снятие и перевод наличных на физических лиц: уменьшают лимиты вплоть до ограничения определённой суммы в месяц. Они могут составлять до 50–80 тысяч рублей на одно физическое лицо.

Также увеличивается размер комиссии при превышении суточного или месячного лимитов. К тому же банки требуют документы на расходную часть, превышающую эти цифры.

Пока банк рассматривает эти документы, средства на счету будут заблокированы (на срок до пяти рабочих дней), — говорит основатель аудиторско-консалтинговой группы компаний “Бизнес эксперт” Марина Дяченко.

Председатель правления КПК “Обновление” Михаил Дорофеев считает, что в дальнейшем рост внимания регулятора к наличным операциям продолжится. Дело в том, что повышение оборота наличных связано в том числе и с повышением активности юридических лиц. Многие компании увеличили долю бумажных денег в своих повседневных операциях, чтобы снизить сумму налогов.

В дальнейшем можно ожидать новых шагов в этом направлении. Появление инициативы по внедрению цифрового рубля, роста уровня проникновения банковских услуг, изменение “антиотмывочного” законодательства — всё служит единой цели по росту прозрачности оборота денежных средств в экономике для регуляторов, — поясняет Михаил Дорофеев.

Эксперты сходятся во мнении, что никаких серьёзных проблем при расчёте наличными всё же не будет. Если речь идёт, конечно, о законных операциях.

Российские банки и так устанавливают суточные и месячные лимиты на снятие наличных денег в банкоматах. В зависимости от типа карты, как правило, устанавливаются дополнительные лимиты.

Если требуется регулярно снимать деньги, то нужно заранее узнать, какой картой выгоднее пользоваться и в каком банке оптимальные условия.

При этом в случае серьёзного запроса на снятие наличных эти лимиты могут изменяться по усмотрению банка. Как правило, значительные суммы наличных можно получить, только заранее заказав их в кассе. При этом, может, придётся заплатить дополнительную комиссию за их получение.

Кроме того, для получения значительных сумм наличными нужно основание. Например, договор купли-продажи или закрытие срочного вклада.

Для переводов крупных сумм также потребуются основания, а при частых переводах значительных сумм банк может заблокировать счёт до отдельного разбирательства, — рассказывает главный аналитик “Телетрейд” Марк Гойхман.

Ведущий аналитик Forex Optimum Иван Капустянский вообще рекомендует не держать много денег наличными, а предпочитать расчёты через карту. Во-первых, это связано с безопасностью. Есть риск, что бумажные деньги просто украдут.

Во-вторых, поясняет аналитик, наличные — это “разносчики болезни”, учитывая, через какое количество рук они прошли. В-третьих, никаких объективных рисков для хранения денег в банках сейчас нет.

В любом случае даже если финансовая организация закроется, то сумму в пределах 1,4 миллиона вернёт Агентство по страхованию вкладов.

Источник: https://life.ru/p/1353855

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.